Как выставить чек самозанятому - пошаговая инструкция
Чек - главный документ самозанятого. Без него налог не начислится правильно, а за невыдачу грозит штраф до 100% от суммы дохода. Разберём пошагово, как формировать чеки через приложение "Мой налог" и сервис "Помощник Самозанятого", в какие сроки это делать и что грозит за нарушения.
Пошаговая инструкция по формированию чека
Весь процесс занимает около 5 минут. Вот что нужно сделать:
- Откройте приложение "Мой налог" или "Помощник Самозанятого". Если вы ещё не зарегистрированы как самозанятый - сначала пройдите регистрацию через приложение или на сайте ФНС.
- Нажмите "Новая продажа" или "Добавить доход". Кнопка находится на главном экране приложения. Каждое получение оплаты - отдельный чек.
- Укажите сумму дохода. Введите точную сумму, которую получили от клиента. Копейки можно не указывать, но если сумма с копейками - введите полностью.
- Выберите тип клиента - физлицо или юрлицо. От этого зависит ставка налога: 4% для физических лиц, 6% для юридических лиц и ИП.
- Введите описание услуги или товара. Пишите конкретно: не "услуга", а "Разработка логотипа" или "Репетиторство по английскому языку". Подробнее про описания - ниже.
- Для юрлица укажите ИНН и название организации. Введите ИНН - название компании подтянется автоматически из базы ФНС. Для физлиц этот шаг не нужен.
- Нажмите "Выдать чек". Приложение сформирует чек и автоматически передаст данные в налоговую. Налог рассчитается в конце месяца.
- Отправьте чек клиенту. Чек можно отправить по email, в мессенджер, по ссылке или показать QR-код. Юрлицам чек нужен для учёта расходов - не забывайте отправлять.
Совет: Помощник Самозанятого позволяет формировать чеки прямо из Telegram или ВКонтакте - без переключения между приложениями. Бот напомнит о чеках, которые нужно выдать.
Сроки формирования чека
Сроки зависят от способа оплаты и типа клиента. Нарушение сроков приравнивается к невыдаче чека.
| Способ оплаты | Срок выдачи чека | Пример |
|---|---|---|
| Наличные или карта | В момент расчёта | Клиент заплатил на месте - чек сразу |
| Безналичный от физлица | До 9-го числа следующего месяца | Перевод 15 марта - чек до 9 апреля |
| Безналичный от юрлица/ИП | Сразу при получении | Деньги пришли на счёт - чек в тот же день |
Важно: для юрлиц и ИП чек нужно выдать сразу при получении оплаты. Это самое жёсткое требование - не откладывайте на потом.
Чек для физлица vs юрлица
Процесс формирования чека отличается в зависимости от типа клиента. Вот основные различия:
| Параметр | Физлицо | Юрлицо / ИП |
|---|---|---|
| Ставка налога | 4% | 6% |
| ИНН клиента | Не нужен | Обязателен |
| Срок выдачи | До 9-го числа следующего месяца | Сразу при оплате |
| Описание | Произвольное | Подробное (для учёта расходов) |
| Отправка чека | По желанию клиента | Обязательна |
Если вы не знаете ИНН организации - спросите у заказчика или найдите на сайте ФНС по названию компании. В приложении "Мой налог" достаточно ввести ИНН, и название подтянется автоматически.
Что написать в описании чека
Описание должно отражать суть оказанной услуги или проданного товара. Слишком общие формулировки могут вызвать вопросы у налоговой, а клиенту-юрлицу будет сложно принять расход.
Примеры по профессиям
- Дизайнер: "Разработка логотипа для кафе", "Дизайн баннера для рекламной кампании"
- Репетитор: "Репетиторство по математике - 4 занятия", "Подготовка к ЕГЭ по английскому языку"
- Мастер по ремонту: "Ремонт смесителя на кухне", "Замена розетки и выключателя"
- Водитель: "Перевозка груза Москва - Тула", "Услуга курьерской доставки"
- Программист: "Разработка лендинга для интернет-магазина", "Настройка CRM-системы"
- Фотограф: "Фотосъёмка мероприятия - 3 часа", "Обработка 50 фотографий"
Чего нельзя писать
- "Услуга", "Работа", "Оплата" - слишком общие формулировки
- "Перевод", "Поступление" - это не описание услуги
- Описание, не соответствующее деятельности - нельзя быть дизайнером и выдавать чеки за "строительные работы"
Как отменить чек
Если вы ошиблись при формировании чека или клиент вернул оплату - чек можно аннулировать. Вот как это сделать:
- Откройте приложение "Мой налог" и перейдите в раздел "Чеки"
- Найдите нужный чек и откройте его
- Нажмите "Аннулировать"
- Выберите причину - "Возврат средств" или "Чек сформирован ошибочно"
- Подтвердите аннулирование
После аннулирования начисленный налог будет пересчитан автоматически. Если налог за этот период уже был уплачен - переплата учтётся при следующем начислении. Аннулировать чек можно в любой момент, ограничений по сроку нет.
Штрафы за нарушения с чеками
За невыдачу чека или нарушение сроков предусмотрены штрафы по статье 129.13 НК РФ:
| Нарушение | Штраф |
|---|---|
| Первое нарушение | 20% от суммы дохода |
| Повторное (в течение 6 месяцев) | 100% от суммы, минимум 200 руб |
Как налоговая может узнать о нарушении:
- Контрольные закупки. ФНС проводит тестовые заказы у самозанятых и проверяет выдачу чеков
- Жалобы клиентов. Заказчик-юрлицо не получил чек и не может списать расход - обращается в налоговую
- Несоответствие расходов и доходов. Деньги на счёт поступают, а чеков нет - это видно при проверке
- Перекрёстные проверки. Юрлицо списывает расход на самозанятого, а у самозанятого нет соответствующего чека
Как автоматизировать чеки
Автоматизация чеков экономит 10-20 минут на каждой сделке и устраняет риск штрафа за пропуск срока. Есть три варианта: ручной ввод в «Мой налог» (бесплатно, но нужно помнить), интеграция через API для онлайн-бизнеса, или использование приложения-помощника, которое отправляет чек в ФНС сразу после фиксации оплаты.
Помощник Самозанятого формирует чеки автоматически через интеграцию с ФНС. Вы указываете доход в боте - чек создаётся и отправляется клиенту. Бот также напоминает о сроках и помогает не пропустить ни одного чека. Попробовать бесплатно
Кроме того, чеки можно формировать через банковские приложения, партнёрские сервисы и API "Мой налог". Если у вас большой поток клиентов - автоматизация сэкономит часы каждый месяц.